Đạm Hà Bắc lại có lãi

Việc được tái cơ cấu khoản nợ ngàn tỷ vào cuối 2023 giúp CTCP Phân đạm và Hóa chất Hà Bắc (Đạm Hà Bắc, UPCoM: DHB) có lãi trong quý 3/2024. Tuy nhiên, khoản lỗ bất ngờ hơn trăm tỷ tại quý trước vẫn khiến Doanh nghiệp thua lỗ sau 9 tháng.

Các chỉ tiêu kinh doanh của Đạm Hà Bắc trong quý 3/2024 Nguồn: VietstockFinance

Trong quý 3/2024, Đạm Hà Bắc đạt doanh thu hơn 1 ngàn tỷ đồng, thấp hơn cùng kỳ 10%. Nhưng giá vốn cũng giảm tới 21%, qua đó giúp Doanh nghiệp lãi gộp 96 tỷ đồng (cùng kỳ lỗ 40 tỷ đồng).

Doanh thu tài chính trong kỳ tăng mạnh lên 49 tỷ đồng (cùng kỳ chỉ 2.5 tỷ đồng), trong khi chi phí tài chính giảm sâu 77% còn 51 tỷ đồng. Nhờ 2 khoản này, Doanh nghiệp lãi ròng 38 tỷ đồng (cùng kỳ lỗ 309 tỷ đồng).

Đạm Hà Bắc cho biết sản lượng sản xuất trong kỳ đáp ứng tốt nhu cầu thị trường, duy trì chạy máy ổn định, quy đổi về Ure vượt mức kế hoạch quý đã đóng góp tốt vào kết quả quý 3. Trong khi đó, chi phí lãi vay giảm mạnh nhờ đề án tái cơ cấu nợ vay hàng ngàn tỷ đồng tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) đã giúp chi phí tài chính giảm mạnh.

Bên cạnh đó, doanh thu tài chính tăng vọt nhờ tỷ giá đô la Mỹ giảm, qua đó tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty.

Về khoản vay tại VDB, khoản này được ký hợp đồng từ tháng 9/2008 với hạn mức hơn 4.1 ngàn tỷ đồng, nhằm đầu tư “Dự án cải tạo, mở rộng Nhà máy Phân đạm Hà Bắc”. Đây là 1 trong 12 dự án bị Chính phủ đánh giá là chậm tiến độ, kém hiệu quả của ngành Công Thương. Khoản vay trên được hạch toán lãi vay vào bảng cân đối kế toán của DHB từ năm 2015, cũng là thời điểm Doanh nghiệp chứng kiến chuỗi thua lỗ kéo dài. Ngoại trừ năm 2021 lãi nhỏ giọt và lần lãi đậm năm 2022 nhờ cơn sốt hàng hóa toàn cầu, các năm còn lại DHB đều lỗ nặng do gồng gánh chi phí tài chính mỗi năm tới hàng trăm tỷ đồng. Tuy nhiên, nhờ được chấp thuận tái cơ cấu khoản vay, DHB đã có kết quả tốt hơn.

Sau khi tái cơ cấu nợ vay, DHB có lãi 2 quý liên tiếp từ quý 4/2023. Tuy nhiên, bất chấp quý 3 có lời, khoản lỗ bất ngờ hơn 137 tỷ đồng (vì sét đánh) tại quý 2/2024 khiến Doanh nghiệp tiếp tục thua lỗ trong 9 tháng đầu năm. Cụ thể, doanh thu đạt gần 3 ngàn tỷ đồng, giảm 7%; lỗ ròng 61 tỷ đồng (cùng kỳ lỗ 788 tỷ đồng). Tại ĐHĐCĐ 2024, Doanh nghiệp đặt mục tiêu lãi trước thuế 195 tỷ đồng cho cả năm. Với việc chỉ còn 3 tháng, cơ hội để hoàn thành kế hoạch của DHB không còn nhiều.

* Sét đánh khiến DHB lỗ bán niên gần trăm tỷ dù được tái cơ cấu khoản nợ khổng lồ

Nguồn: VietstockFinance

Thời điểm cuối tháng 9, tổng tài sản của Đạm Hà Bắc giảm 8% so với đầu năm, còn gần 6.2 ngàn tỷ đồng. Trong đó, chỉ gần 1.1 ngàn tỷ đồng là tài sản ngắn hạn, giảm 11%. Lượng tiền mặt và tiền gửi nắm giữ giảm 10%, còn hơn 307 tỷ đồng. Giá trị hàng tồn kho giảm mạnh 19%, còn 488 tỷ đồng.

Bên nguồn vốn, nợ ngắn hạn lên tới 966 tỷ đồng, đi lùi 11%. Chỉ số thanh toán hiện hành trên 1 lần, nhưng thanh toán nhanh chỉ 0.63 lần, cho thấy vẫn còn rủi ro trong việc thanh toán các khoản nợ tới hạn.

Về nợ vay, Doanh nghiệp còn 333 tỷ đồng nợ vay ngắn hạn, giảm 11% so với đầu năm; nợ vay dài hạn giảm nhẹ, còn gần 2.5 ngàn tỷ đồng. Đây là các khoản vay tại Vietinbank và tại VDB khu vực Bắc Đông Bắc.

Châu An

FILI